Cuando una empresa implementa Odoo en España, la localización no es un módulo optativo: es la capa que hace que el ERP hable el mismo idioma que la Agencia Tributaria, que sus facturas sean legalmente válidas y que sus libros contables cuadren con el Plan General Contable español. Sin localización, Odoo funcionaría con el plan de cuentas genérico internacional, sin modelos fiscales españoles y sin las particularidades de IVA, retenciones de IRPF y facturación electrónica que exige la normativa española. El módulo l10n_es soluciona esto de base, y la versión Enterprise añade capas adicionales para los requisitos más avanzados.
Plan de cuentas español (PGC) en Odoo
La base de la localización española es el Plan General Contable (PGC) adaptado a Odoo. El módulo l10n_es instala automáticamente la estructura de cuentas del PGC con los grupos, subgrupos y cuentas estándar reconocibles para cualquier contable español: grupo 1 (financiación básica), grupo 2 (activo no corriente), grupo 3 (existencias), grupo 4 (acreedores y deudores), grupo 5 (cuentas financieras a corto plazo), grupo 6 (compras y gastos) y grupo 7 (ventas e ingresos).
El plan de cuentas instalado por la localización sirve como base, pero cada empresa puede añadir o modificar cuentas según sus necesidades específicas sin afectar a la estructura PGC. Para las empresas que aplican el Plan General Contable para PYMES, existe una variante específica que simplifica la estructura de cuentas manteniendo la conformidad con la normativa contable española.
Modelos tributarios: 303, 347, 349 y 190
Uno de los mayores valores prácticos de la localización española de Odoo es la generación automática de los modelos fiscales periódicos que toda empresa debe presentar ante la Agencia Tributaria. Odoo acumula los datos contables a medida que se registran facturas, pagos y asientos, y los estructura para exportar cada modelo en el formato que acepta la AEAT.
| Modelo | Periodicidad | Qué recoge | En Odoo |
|---|---|---|---|
| Modelo 303 | Mensual o trimestral | Autoliquidación periódica del IVA (soportado y repercutido) | Generado automáticamente desde el diario de IVA; exportable en formato AEAT |
| Modelo 347 | Anual (febrero) | Operaciones con terceros que superen 3.005,06 € anuales | Odoo cruza facturas emitidas y recibidas por proveedor/cliente y genera el listado |
| Modelo 349 | Mensual o trimestral | Operaciones intracomunitarias (ventas y adquisiciones en la UE) | Detecta automáticamente las operaciones con clientes y proveedores UE marcados como intracomunitarios |
| Modelo 190 | Anual (enero) | Resumen anual de retenciones de IRPF sobre rendimientos del trabajo y actividades | Acumula retenciones de nóminas y facturas de profesionales durante el ejercicio |
IRPF y retenciones en Odoo España
La gestión de retenciones de IRPF en facturas de profesionales autónomos es uno de los aspectos que más confusión genera en ERP no localizados. En Odoo con localización española, las retenciones de IRPF se configuran como tipos de impuesto con signo negativo (reducen el importe a pagar al proveedor) y se asignan a los contactos o productos correspondientes. Al registrar una factura de un profesional con retención, Odoo calcula automáticamente el importe retenido, lo contabiliza en la cuenta correcta del PGC y lo incluye en el cómputo del modelo 190 al cierre del ejercicio.
Lo mismo aplica para las retenciones de alquiler de inmuebles (Modelo 115, resumen anual Modelo 180) y para las retenciones sobre rendimientos del capital mobiliario. La localización española configura todos estos tipos impositivos de forma que el equipo de contabilidad no necesita calcular ni reclasificar manualmente: el sistema aplica la retención correcta según el tipo de operación y el perfil fiscal del contacto.
Verifactu y SII: trazabilidad fiscal avanzada
Verifactu (Sistema de Verificación de Facturas) es la normativa del Ministerio de Hacienda que exige que los sistemas informáticos de facturación generen un registro electrónico de cada factura con una firma criptográfica verificable, enviada en tiempo real o diferido a la AEAT. Esta normativa, que entró en fase de obligatoriedad gradual desde 2025, afecta directamente a los sistemas ERP y de facturación de las empresas españolas.
Odoo ha implementado el soporte Verifactu en su versión para España: cada factura emitida genera automáticamente el registro QR de verificación y el hash encadenado que garantiza la inmutabilidad de los registros. La versión Enterprise incluye además la integración con el SII (Suministro Inmediato de Información), el sistema de la AEAT por el que las empresas inscritas en el registro de devolución mensual de IVA (REDEME) o con facturación superior a 6 millones de euros anuales deben remitir el libro de facturas emitidas y recibidas a la AEAT en un plazo máximo de cuatro días hábiles desde la expedición.
Para una explicación detallada de cómo funciona Verifactu integrado en la gestión diaria de facturación, puedes consultar nuestra guía sobre el módulo de Compras y facturación de Odoo en España.
Facturación electrónica: Ley Crea y Crece y Facturae
Ley Crea y Crece (B2B)
La Ley 18/2022 establece la obligación de facturación electrónica entre empresas (B2B). Odoo genera facturas en formato FacturaE XML con firma electrónica, listo para enviar a las plataformas privadas de intercambio de facturas electrónicas que la ley contempla. La obligatoriedad se está implantando de forma gradual según el tamaño de la empresa.
FACe y AAPP (B2G)
Para facturar a Administraciones Públicas, Odoo genera el formato Facturae compatible con FACe (Punto General de Entrada de Facturas Electrónicas de la AGE) y con las plataformas autonómicas equivalentes. La factura incluye los campos obligatorios: código DIR3 del órgano gestor, unidad tramitadora y oficina contable.
Firma electrónica de facturas
Odoo Enterprise integra la firma electrónica de facturas con certificado digital de empresa, requisito imprescindible para la validez legal de la factura electrónica tanto en el ámbito B2G (obligatorio desde 2015) como en el B2B bajo la Ley Crea y Crece.
Community vs Enterprise en la localización española
| Funcionalidad | Community (l10n_es) | Enterprise |
|---|---|---|
| Plan General Contable español | ✅ Incluido | ✅ Incluido + PGC PYMES |
| Modelo 303, 347, 349, 190 | ✅ Incluido | ✅ Incluido |
| Verifactu | ✅ Incluido en v17+ | ✅ Incluido con funciones adicionales |
| SII (Suministro Inmediato de Información) | ❌ No incluido | ✅ Incluido |
| Facturae / FACe (AAPP) | ⚠️ Módulo OCA disponible | ✅ Incluido con firma |
| Nóminas con convenios españoles | ❌ No incluido | ✅ Incluido |
Para la mayoría de pymes españolas, la versión Enterprise es la opción recomendable cuando la empresa necesita SII, nóminas integradas o facturación electrónica con firma oficial. La versión Community con módulos OCA es viable para empresas con requisitos más básicos o con capacidad técnica para mantener módulos de la comunidad. Para saber cómo impacta esto en el coste total, consulta nuestro análisis de cuánto cuesta implementar Odoo en España en 2026.
¿Necesitas saber qué versión de Odoo encaja con tus obligaciones fiscales en España?
En OsPrime analizamos tu situación fiscal —Verifactu, SII, IRPF, facturación a AAPP— y te recomendamos la versión y los módulos exactos que necesitas, sin pagar por lo que no usas.
Ver planes y precios de implementación →Preguntas frecuentes sobre la localización española de Odoo
¿La localización española de Odoo es gratuita?
El módulo base l10n_es es gratuito y está incluido en la versión Community de Odoo. Incluye el plan de cuentas español, los tipos de IVA españoles y los modelos fiscales básicos (303, 347, 349, 190). Los módulos más avanzados como el SII, nóminas con IRPF integrado y Facturae con firma son parte de la versión Enterprise, que requiere suscripción de pago por usuario.
¿Odoo cumple con Verifactu desde cuándo?
Odoo incorporó el soporte nativo para Verifactu a partir de la versión 17, lanzada en 2023, y lo ha refinado en versiones posteriores conforme la normativa española ha concretado los requisitos técnicos. Si tienes una versión anterior de Odoo (16 o anterior), es necesario actualizar o aplicar los parches oficiales de Odoo S.A. para cumplir con la obligación de Verifactu.
¿Puedo usar Odoo Community para facturar a Administraciones Públicas?
Técnicamente sí, con módulos OCA como l10n_es_facturae, que generan el formato FacturaE requerido por FACe. Sin embargo, estos módulos de comunidad requieren mantenimiento propio y su compatibilidad con cada nueva versión de Odoo depende de los contribuidores de la OCA. Para empresas que facturan regularmente a AAPP, la versión Enterprise ofrece mayor garantía de actualización y soporte oficial.
¿La localización española incluye el régimen especial de IVA de caja?
Sí. El régimen especial del criterio de caja (RECC) está soportado en la localización española de Odoo. Las empresas acogidas a este régimen pueden configurar sus impuestos para que el devengo del IVA se produzca en el momento del cobro o pago efectivo, en lugar de en la fecha de factura, con los libros contables y los modelos de IVA adaptados automáticamente a este criterio.
¿Cómo se gestiona en Odoo la prorrata de IVA para empresas con actividades mixtas?
Odoo soporta el régimen de prorrata general y especial para empresas que realizan operaciones que generan derecho a deducción de IVA junto con otras que no lo generan. El porcentaje de prorrata se configura a nivel de empresa y Odoo aplica automáticamente el porcentaje deducible a las cuotas de IVA soportado en las facturas de compra marcadas como sujetas a prorrata.
Cuando una empresa implementa Odoo en España, la localización no es un módulo optativo: es la capa que hace que el ERP hable el mismo idioma que la Agencia Tributaria, que sus facturas sean legalmente válidas y que sus libros contables cuadren con el Plan General Contable español. Sin localización, Odoo funcionaría con el plan de cuentas genérico internacional, sin modelos fiscales españoles y sin las particularidades de IVA, retenciones de IRPF y facturación electrónica que exige la normativa española. El módulo l10n_es soluciona esto de base, y la versión Enterprise añade capas adicionales para los requisitos más avanzados.
Plan de cuentas español (PGC) en Odoo
La base de la localización española es el Plan General Contable (PGC) adaptado a Odoo. El módulo l10n_es instala automáticamente la estructura de cuentas del PGC con los grupos, subgrupos y cuentas estándar reconocibles para cualquier contable español: grupo 1 (financiación básica), grupo 2 (activo no corriente), grupo 3 (existencias), grupo 4 (acreedores y deudores), grupo 5 (cuentas financieras a corto plazo), grupo 6 (compras y gastos) y grupo 7 (ventas e ingresos).
El plan de cuentas instalado por la localización sirve como base, pero cada empresa puede añadir o modificar cuentas según sus necesidades específicas sin afectar a la estructura PGC. Para las empresas que aplican el Plan General Contable para PYMES, existe una variante específica que simplifica la estructura de cuentas manteniendo la conformidad con la normativa contable española.
Modelos tributarios: 303, 347, 349 y 190
Uno de los mayores valores prácticos de la localización española de Odoo es la generación automática de los modelos fiscales periódicos que toda empresa debe presentar ante la Agencia Tributaria. Odoo acumula los datos contables a medida que se registran facturas, pagos y asientos, y los estructura para exportar cada modelo en el formato que acepta la AEAT.
| Modelo | Periodicidad | Qué recoge | En Odoo |
|---|---|---|---|
| Modelo 303 | Mensual o trimestral | Autoliquidación periódica del IVA (soportado y repercutido) | Generado automáticamente desde el diario de IVA; exportable en formato AEAT |
| Modelo 347 | Anual (febrero) | Operaciones con terceros que superen 3.005,06 € anuales | Odoo cruza facturas emitidas y recibidas por proveedor/cliente y genera el listado |
| Modelo 349 | Mensual o trimestral | Operaciones intracomunitarias (ventas y adquisiciones en la UE) | Detecta automáticamente las operaciones con clientes y proveedores UE marcados como intracomunitarios |
| Modelo 190 | Anual (enero) | Resumen anual de retenciones de IRPF sobre rendimientos del trabajo y actividades | Acumula retenciones de nóminas y facturas de profesionales durante el ejercicio |
IRPF y retenciones en Odoo España
La gestión de retenciones de IRPF en facturas de profesionales autónomos es uno de los aspectos que más confusión genera en ERP no localizados. En Odoo con localización española, las retenciones de IRPF se configuran como tipos de impuesto con signo negativo (reducen el importe a pagar al proveedor) y se asignan a los contactos o productos correspondientes. Al registrar una factura de un profesional con retención, Odoo calcula automáticamente el importe retenido, lo contabiliza en la cuenta correcta del PGC y lo incluye en el cómputo del modelo 190 al cierre del ejercicio.
Lo mismo aplica para las retenciones de alquiler de inmuebles (Modelo 115, resumen anual Modelo 180) y para las retenciones sobre rendimientos del capital mobiliario. La localización española configura todos estos tipos impositivos de forma que el equipo de contabilidad no necesita calcular ni reclasificar manualmente: el sistema aplica la retención correcta según el tipo de operación y el perfil fiscal del contacto.
Verifactu y SII: trazabilidad fiscal avanzada
Verifactu (Sistema de Verificación de Facturas) es la normativa del Ministerio de Hacienda que exige que los sistemas informáticos de facturación generen un registro electrónico de cada factura con una firma criptográfica verificable, enviada en tiempo real o diferido a la AEAT. Esta normativa, que entró en fase de obligatoriedad gradual desde 2025, afecta directamente a los sistemas ERP y de facturación de las empresas españolas.
Odoo ha implementado el soporte Verifactu en su versión para España: cada factura emitida genera automáticamente el registro QR de verificación y el hash encadenado que garantiza la inmutabilidad de los registros. La versión Enterprise incluye además la integración con el SII (Suministro Inmediato de Información), el sistema de la AEAT por el que las empresas inscritas en el registro de devolución mensual de IVA (REDEME) o con facturación superior a 6 millones de euros anuales deben remitir el libro de facturas emitidas y recibidas a la AEAT en un plazo máximo de cuatro días hábiles desde la expedición.
Para una explicación detallada de cómo funciona Verifactu integrado en la gestión diaria de facturación, puedes consultar nuestra guía sobre el módulo de Compras y facturación de Odoo en España.
Facturación electrónica: Ley Crea y Crece y Facturae
Ley Crea y Crece (B2B)
La Ley 18/2022 establece la obligación de facturación electrónica entre empresas (B2B). Odoo genera facturas en formato FacturaE XML con firma electrónica, listo para enviar a las plataformas privadas de intercambio de facturas electrónicas que la ley contempla. La obligatoriedad se está implantando de forma gradual según el tamaño de la empresa.
FACe y AAPP (B2G)
Para facturar a Administraciones Públicas, Odoo genera el formato Facturae compatible con FACe (Punto General de Entrada de Facturas Electrónicas de la AGE) y con las plataformas autonómicas equivalentes. La factura incluye los campos obligatorios: código DIR3 del órgano gestor, unidad tramitadora y oficina contable.
Firma electrónica de facturas
Odoo Enterprise integra la firma electrónica de facturas con certificado digital de empresa, requisito imprescindible para la validez legal de la factura electrónica tanto en el ámbito B2G (obligatorio desde 2015) como en el B2B bajo la Ley Crea y Crece.
Community vs Enterprise en la localización española
| Funcionalidad | Community (l10n_es) | Enterprise |
|---|---|---|
| Plan General Contable español | ✅ Incluido | ✅ Incluido + PGC PYMES |
| Modelo 303, 347, 349, 190 | ✅ Incluido | ✅ Incluido |
| Verifactu | ✅ Incluido en v17+ | ✅ Incluido con funciones adicionales |
| SII (Suministro Inmediato de Información) | ❌ No incluido | ✅ Incluido |
| Facturae / FACe (AAPP) | ⚠️ Módulo OCA disponible | ✅ Incluido con firma |
| Nóminas con convenios españoles | ❌ No incluido | ✅ Incluido |
Para la mayoría de pymes españolas, la versión Enterprise es la opción recomendable cuando la empresa necesita SII, nóminas integradas o facturación electrónica con firma oficial. La versión Community con módulos OCA es viable para empresas con requisitos más básicos o con capacidad técnica para mantener módulos de la comunidad. Para saber cómo impacta esto en el coste total, consulta nuestro análisis de cuánto cuesta implementar Odoo en España en 2026.
¿Necesitas saber qué versión de Odoo encaja con tus obligaciones fiscales en España?
En OsPrime analizamos tu situación fiscal —Verifactu, SII, IRPF, facturación a AAPP— y te recomendamos la versión y los módulos exactos que necesitas, sin pagar por lo que no usas.
Ver planes y precios de implementación →Preguntas frecuentes sobre la localización española de Odoo
¿La localización española de Odoo es gratuita?
El módulo base l10n_es es gratuito y está incluido en la versión Community de Odoo. Incluye el plan de cuentas español, los tipos de IVA españoles y los modelos fiscales básicos (303, 347, 349, 190). Los módulos más avanzados como el SII, nóminas con IRPF integrado y Facturae con firma son parte de la versión Enterprise, que requiere suscripción de pago por usuario.
¿Odoo cumple con Verifactu desde cuándo?
Odoo incorporó el soporte nativo para Verifactu a partir de la versión 17, lanzada en 2023, y lo ha refinado en versiones posteriores conforme la normativa española ha concretado los requisitos técnicos. Si tienes una versión anterior de Odoo (16 o anterior), es necesario actualizar o aplicar los parches oficiales de Odoo S.A. para cumplir con la obligación de Verifactu.
¿Puedo usar Odoo Community para facturar a Administraciones Públicas?
Técnicamente sí, con módulos OCA como l10n_es_facturae, que generan el formato FacturaE requerido por FACe. Sin embargo, estos módulos de comunidad requieren mantenimiento propio y su compatibilidad con cada nueva versión de Odoo depende de los contribuidores de la OCA. Para empresas que facturan regularmente a AAPP, la versión Enterprise ofrece mayor garantía de actualización y soporte oficial.
¿La localización española incluye el régimen especial de IVA de caja?
Sí. El régimen especial del criterio de caja (RECC) está soportado en la localización española de Odoo. Las empresas acogidas a este régimen pueden configurar sus impuestos para que el devengo del IVA se produzca en el momento del cobro o pago efectivo, en lugar de en la fecha de factura, con los libros contables y los modelos de IVA adaptados automáticamente a este criterio.
¿Cómo se gestiona en Odoo la prorrata de IVA para empresas con actividades mixtas?
Odoo soporta el régimen de prorrata general y especial para empresas que realizan operaciones que generan derecho a deducción de IVA junto con otras que no lo generan. El porcentaje de prorrata se configura a nivel de empresa y Odoo aplica automáticamente el porcentaje deducible a las cuotas de IVA soportado en las facturas de compra marcadas como sujetas a prorrata.